欧洲税务概览及亚马逊代扣代缴情况解析：常见问题解答指南

欧洲市场是商家们的新掘金地，确保合规尤为关键。自2021年7月起，欧洲电子增值税法规已正式实施。对于使用亚马逊物流（FBA）和第三方海外仓的中国卖家来说，需要注意两大要点：一是在有库存的欧盟国家需要注册增值税税号；二是配送至欧盟的B2C订单将被亚马逊代扣代缴。

为了帮助卖家们更好地应对下半年旺季的挑战，我们整理了一系列常见问题并邀请了专业税代进行解答。以下是卖家们可能会关心的问题及解答：

Q1: 我还需要关注什么以确保欧洲电子增值税的税务合规，除了发往英国和欧盟的B2C订单开始被亚马逊代扣代缴增值税？

A: 您需要根据自身情况判断是否需要被代扣代缴或自行申报，并可能需要提供额外材料。可以参考欧盟代扣代缴自查思路图进行判断。

Q2: 发往英国和欧盟的B2C订单的增值税被亚马逊代扣代缴后，是否还需要提供税号？

A: 是的，无论是否被代扣代缴，只要您在英国和欧盟当地有库存，就需要申请当地税号，并在卖家平台上传。

关于申请及上传税号的最新提醒：

1. 英国增值税注册流程时长有所增加，为了尽快完成此过程，建议联系税务顾问获得帮助。

2. 上传德国增值税税号时，需先自查公司名称及地址。若信息一致，则无需操作；若不一致，请根据通知要求修正。

Q3: 发往英国和欧盟的B2C订单增值税被亚马逊代扣代缴，是否意味着我不需要自行进行增值税申报？

A: 不，您仍需要按照要求完成申报工作。对于已被代扣代缴的B2C订单，虽然无需再自行缴纳税金，但仍需完成申报操作以确保税务流程合规。

其他有关欧盟电子商务增值税法规变更的详细信息，可以通过相应链接了解。

Q4: 从欧盟境外（如中国）自发货，且货件价值≤150欧元的订单，在已被亚马逊代扣代缴的情况下，是否需要支付进口增值税？

A: 不需要，但需要向物流合作伙伴提供亚马逊的进口一站式商店 (IOSS) 编号等信息，以便这些包裹免收客户的进口增值税。

Q5: 7月1日后，为何在法国销售大于150欧元的订单时，买家仍会下单失败，我已经将这部分库存转到了欧盟境内（FBA/第三方海外仓）？

A: 如果未能正确提供发货地址，可能导致买家因增值税计算错误而下单失败。建议通过“配送设置”和“增值税计算设置”更新您的默认配送地址。

为了帮助卖家解决税务问题，亚马逊提供了增值税整合服务，包括一站式官方服务、欧洲7国自由选择、统一申报期、专业税代支持以及客户经理随时待命等特点。使用此服务，卖家可以迅速完成线上申报，最大程度保护销售和申报数据的安全。

如果您在准备开店时遇到任何困扰，或者对欧洲税务合规有任何疑问，不妨尝试亚马逊的增值税整合服务或者联系我们的招商经理，我们将竭诚为您服务。除了可靠专业的服务内容，亚马逊增值税整合服务还提供了极具性价比的优惠福利！与其他市面上的税代相比，最高可节省30%的费用！

在税号注册过程中，您将享受以下福利：

1. 英国和欧盟的EORI号注册服务，以及波兰和西班牙的宣誓翻译服务全部免费！

EORI服务由您的税务服务提供商提供。您的税务服务提供商将根据您的具体情况，确定您适合在欧盟的哪个国家/地区申请欧盟EORI号。

在税号申报时，您更能享受以下优惠：

1. 6个月免费申报，所有国家均可享受！

2. 买5送2，申报7个国家仅需支付5个国家的费用，另外2个国家免费！

如果您已经在五个欧洲国家使用亚马逊增值税整合服务处理增值税问题，亚马逊还将为您免费提供第6和第7个国家的申报服务。财税代表服务费用，如适用，可与申报服务一同享受6个月免费期。6个月免费期后，亚马逊将开始对第6和第7个国家的财税代表服务收取费用。

在欧洲，一些国家/地区要求非欧盟纳税人任命财税代表才能注册增值税。中国卖家目前仅需在法国、意大利、西班牙和波兰交财税代表费用。

想了解更多费用详情，您可以复制以下链接至浏览器：sellercentral-europe./gc/vat-services/vat-fees

注册流程非常简单，只需三步即可完成！即刻体验亚马逊增值税整合服务，轻松解决税务烦恼！

1. 登录欧洲站卖家平台 > 数据报告 > 管理我的增值税；

2. 确认企业信息 > 选择需要服务的国家并确认费用 > 选择想要的税务代理；

3. 留下您的联系方式。

您可以复制以下链接至浏览器，进入欧洲站卖家平台直接注册，轻松开启欧洲税务体验之旅：sellercentral-europe./vat-registration/v2/index.html/ref=visaaugustwc#/welcome

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