超400家公司逃税22亿，跨境卖家合规警钟敲响

近年来跨境电商迅猛发展，跨国业务不断增多，欧洲的合规问题变得愈发复杂且关键。特别是增值税（VAT）欺诈与逃税案件屡屡曝光，给整个行业带来巨大挑战。

近期，欧洲检察官办公室（EPPO）揭露了一起涉及欧盟16国（奥地利、比利时、保加利亚、塞浦路斯、捷克、爱沙尼亚、法国、德国、意大利、拉脱维亚、立陶宛、卢森堡、波兰、荷兰、斯洛伐克、西班牙）的跨境电商VAT欺诈案，超400家公司逃税高达22亿元人民币。据EPPO通报，在2025年11月25 - 28日期间，共动员624名执法人员，在16个国家开展350多次搜查和调查行动，在爱沙尼亚、拉脱维亚和立陶宛拘留32人，估计造成2.97亿欧元（约合人民币22.6亿元）的增值税损失，这也是有史以来跨境电商最大的增值税VAT欺诈案。

调查发现，该犯罪集团在15个欧盟成员国设立公司充当电子产品合法供应商，通过在线市场向欧盟客户销售价值超14.8亿欧元的热门电子设备。案件主要手法围绕欧盟增值税规则漏洞，涉及“VAT旋转木马”这种典型跨境增值税欺诈模式，包括虚假公司注册，即在多国注册合法外观的供应商公司销售电子设备；通过虚假交易链条申请增值税退税；利用离岸账户和多个中介机构进行资金洗白，转移或清洗非法所得；最终公司通过解散或隐匿逃避税务责任。这一模式高度复杂，已发展成“工业化”跨国犯罪形式，凸显组织犯罪的专业性与隐秘性。搜查过程中，执法部门查获大量文件、数字证据，以及价值超4750万欧元的小型电子设备、几辆豪华车和126965欧元现金，还冻结62个银行账户，价值超550万欧元。

此次“Admiral 2.0”行动由欧盟执法机构和各国税务机关联合发起，旨在揭露跨境电商行业VAT欺诈行为。案件曝光了卖家虚报交易、伪造发票等欺诈方式，部分卖家被捕并面临高额罚款。欧盟和各国政府对跨境卖家税务审查愈发严格，合规至关重要。其实类似案例早有发生，2023年3月EPPO就在比利时列日机场等地进行十次搜查，逮捕四名嫌疑人，造成高达3.1亿欧元逃税损失，在跨境圈引起震动。

在欧盟各国海关、税务机关加强对跨境电商商品监管的当下，跨境卖家若想长远合规运营，必须关注以下几点。首先要确保增值税合规，VAT注册和申报都需严格遵循目标市场税务规定，保证税务信息真实、准确。其次要谨慎选择合作伙伴，确保供应链各环节，尤其是与税务相关的第三方合作伙伴，如税务合规公司、物流公司、清关行等，具备良好合规背景。还要避免“侥幸心理”，随着监管加强，任何绕过合规的行为都可能被发现并导致严重法律后果。最后要实时跟踪政策变化，欧盟及其他市场税务政策和监管要求常有调整，企业需快速响应。

总之，欧洲跨境合规形势日益严峻，合规经营才是长久之道。欧洲市场要想持续发展，税务合规、环境合规、物流合规等都将是税局、海关和政府严查方向。未来合规将成为跨境电商企业核心竞争力，乐鱼跨境凭借丰富合规经验，助力企业应对跨境电商税务和合规挑战。